Сайт находится в разработке и в стадии наполнения
Форензик аудит - СМК Аудит

Форензик аудит

Форензик аудит – это полномасштабная проверка, проводимая незаинтересованным лицом, чтобы выявить и предотвратить противоправные действия в отношении организации и вернуть выведенные активы. Обычно такое расследование помогает обнаружить факт мошенничества и других финансовых преступлений, а также погасить корпоративные конфликты и найти утраченные активы.

Отличие форензика от аудита

Финансовая отчетность при аудите и форензике проверяется идентично. Аудиторы только лишь проверяют соответствие отчетной документации установленным нормативам. Выявить финансовые махинации они не могут, так как не обладают соответствующими компетенциями. А форензик уже предназначен именно для их обнаружения. Благодаря большому опыту расследований, эксперты с легкостью могут определить, когда имеют место подозрения в применении преступных схем для вывода активов из оборота, а когда нет. Кроме того, вся документации сразу оформляется так, чтобы в будущем могла быть использована в качестве доказательства в судебном разбирательстве.

Какие цели и задачи преследует форензик?

Корпоративное мошенничество возможно не только в крупных организациях, но и в фирмах, относящихся к малому и среднему бизнесу. Убывать деньги могут на разных этапах ведения деятельности: продажи, производство, закупки, непроизводственные расходы, сотрудники.

Первый и самый важный этап – проверка лиц, которые потенциально могут оказаться нарушителями. Исследуется весь финансовый и жизненный цикл:

  1. Идентифицируются и проверяются документы.
  2. Обнаруживаются уголовные, административные нарушения и другие негативные данные.
  3. Анализируются счета, налоги и имущество.
  4. Прослеживаются аффилированные и родственные связи.
  5. Проверяется кредитная история.
  6. Изучается репутация в социуме.

После этого специалисты-форензики приступают к изучению каждого структурного звена организации:

  1. Выявляются конфликты интересов и несоблюдение деловой этики.
  2. Проверяются несоблюдения всех стандартов и требований.
  3. Изучаются сведения о возможном мошенничестве.
  4. Расследуется факт хищения активов и принимаются мероприятия для их возврата.
  5. Разрабатывается и внедряется программа по предотвращению мошенничества и коррупции.

В отчете форензика отражаются все возможные открытые данные. Источники их могут быть даже порталы государственных органов, аналитическая информация, разные реестры и СМИ. Косвенные сведения включаются в выводы только в том случае, если подтверждена их достоверность.

Консультация специалиста
Оставьте заявку, и наш специалист свяжется с вами для уточнения информации и расчета.
Оставить заявку
Оставьте заявку, и наш специалист свяжется с вами для уточнения информации и расчета.
Заказать расчет
Оставьте заявку, и наш специалист свяжется с вами для уточнения информации и расчета.